La mejor manera de planificar su futuro es abrir una cuenta de inversión. Tiene opciones, incluidas inversiones en cuentas sujetas a impuestos y con ventajas fiscales. Las cuentas sujetas a impuestos no tienen las mismas ventajas fiscales que las cuentas con impuestos diferidos, como las cuentas de jubilación, pero tienen sus beneficios.
Aquí encontrará todo lo que debe saber sobre las inversiones en cuentas sujetas a impuestos y cómo pueden ayudarle a alcanzar sus objetivos financieros.
¿Qué es una cuenta de inversión sujeta a impuestos?
Una cuenta de inversión sujeta a impuestos es una cuenta que cualquiera puede abrir y utilizar para cualquier propósito. Pagará los impuestos aplicables si compra o vende activos desde una cuenta de inversión sujeta a impuestos. Por lo general, no existen reglas sobre cuánto puede invertir o qué puede negociar porque pagará impuestos sobre la marcha, a diferencia de las cuentas con ventajas impositivas, como una 401K o una IRA .
Las cuentas sujetas a impuestos son fáciles de abrir con requisitos mínimos y usted puede poseer la mayoría de los activos en ellas, incluidos los siguientes:
- Cepo
- Cautiverio
- ETF
- Los fondos de inversión
- Criptomoneda
- Oro
- Materias primas
Cuando negocia activos en una cuenta de inversión sujeta a impuestos, debe declarar la transacción en la declaración de impuestos de ese año, pagando las ganancias de capital correspondientes o tomando una cancelación por la pérdida.
La buena noticia es que todavía hay maneras de eludir los impuestos o al menos minimizarlos. La clave es tener una estrategia de inversión fiscalmente eficiente que comience con la comprensión de las ganancias de capital, los dividendos y los tramos del impuesto sobre la renta.
¿Qué es una ganancia de capital?
Las ganancias de capital son ganancias obtenidas sobre una inversión. El objetivo de la mayoría de los inversores es comprar barato y vender caro, cuya diferencia son las ganancias de capital. El tipo de ganancias de capital determina su tasa de impuesto sobre la renta.
- Ganancia de capital a corto plazo: Las ganancias de capital a corto plazo son ganancias obtenidas sobre inversiones que mantuvo durante menos de un año. Entonces, si compró una acción el 1 de febrero de 2022 y la vendió el 15 de septiembre de 2022, pagaría su categoría impositiva sobre ganancias de capital a corto plazo sobre las ganancias. Las tasas impositivas sobre las ganancias de capital a corto plazo están entre el 10 y el 24%. El porcentaje que paga depende de su estado civil para efectos de la declaración de impuestos y del monto ganado.
- Ganancia de capital a largo plazo: Las ganancias de capital a largo plazo son ganancias obtenidas sobre inversiones que mantuvo durante más de un año. La tasa impositiva está entre 0 y 20% y, al igual que las ganancias de capital a corto plazo, el porcentaje que paga depende de su estado civil para efectos de declaración de impuestos y del monto de sus ganancias.
Las 5 mejores inversiones para cuentas sujetas a impuestos
No hay dos inversores que utilicen las mismas inversiones fiscalmente eficientes porque cada inversor tiene diferentes objetivos y tolerancias al riesgo.
Recuerde, el Tío Sam siempre quiere su parte del corte. Por lo tanto, pagará impuestos si gana dividendos de una acción, intereses de una cuenta de inversión u otras distribuciones de una inversión. También pagará impuestos cada vez que venda una acción u otro activo para obtener ganancias.
Las inversiones fiscalmente eficientes son aquellas que mantendrá durante más de un año para obtener la tasa impositiva sobre ganancias de capital a largo plazo con la que no negociará con frecuencia. Cuanto más tiempo compre y mantenga inversiones, menos dinero perderá en impuestos.
Estas son algunas de las inversiones más eficientes desde el punto de vista fiscal para minimizar sus obligaciones fiscales:
- Cepo
- REIT
- Fondos administrados por impuestos
- Bonos municipales
- ETF
1. Acciones
Las acciones pueden ser una excelente opción en una estrategia de inversión fiscalmente eficiente si las utiliza correctamente.
Primero, intente invertir en acciones que mantendrá durante al menos un año. Esto garantiza que pagará impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo, un porcentaje menor que las ganancias de capital a corto plazo. Sólo paga impuestos sobre las acciones que posee cuando las vende y cuando obtiene una ganancia.
Si prefiere comprar y vender acciones con frecuencia , es mejor hacerlo en una cuenta con impuestos diferidos, como una IRA. No pagará impuestos sobre las ganancias de capital en esta cuenta hasta que retire los fondos. Esto le permite invertir como desee sin verse afectado por cargas fiscales de inmediato. El objetivo es pagar una categoría impositiva más baja durante la jubilación, para poder conservar una mayor parte de sus ganancias.
Otra opción para reducir sus obligaciones fiscales al comprar y vender acciones es determinar el momento en que las negocia.
Ejemplos de cuándo debería vender acciones con grandes ganancias de capital:
- En un año en el que tenga obligaciones tributarias más bajas, los impuestos sobre las ganancias de capital no harán que su carga tributaria parezca tan alta.
- En un año en el que tuvo pérdidas de capital (pérdida de dinero en acciones), ya que pueden compensar los impuestos adeudados sobre las ganancias de capital (recolección de pérdidas fiscales)
Recuerde, cualquier dividendo, interés u otro ingreso obtenido de cualquier otra cosa que no sea la compra o venta de acciones generará una obligación tributaria. No hay nada que pueda hacer para posponer esto, así que téngalo en cuenta al decidir cuándo es el mejor momento para vender acciones para obtener una ganancia de capital.
Sin embargo, los impuestos sobre los dividendos calificados son más amigables que las ganancias de capital a corto plazo. Los inversores suelen pagar 0%, 15% o 20% sobre dividendos, según su estado civil para efectos de declaración de impuestos y la cantidad obtenida.
Los dividendos calificados cumplen con los siguientes requisitos:
- Una entidad estadounidense o extranjera calificada paga los dividendos.
- El IRS considera el pago como un dividendo (sin sobornos en las primas de seguro ni dividendos anuales de las cooperativas de crédito).
- Mantuviste el activo el tiempo suficiente, generalmente 60 días en los últimos 121 días.
Aprende más:
- Las mejores acciones para comprar para principiantes
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2. REIT (Fideicomisos de inversión inmobiliaria)
Los REIT o fideicomisos de inversión inmobiliaria son acciones de una empresa inmobiliaria de su propiedad. La empresa inmobiliaria compra, gestiona y vende bienes inmuebles comerciales. Los REIT deben traspasar al menos el 90% de sus ganancias a los accionistas en forma de dividendos.
Sin embargo, la diferencia es que las distribuciones o dividendos a menudo no se clasifican como calificados. Por lo tanto, desafortunadamente, es probable que se le apliquen impuestos a su tasa impositiva ordinaria.
Sin embargo, hay un vacío legal. Los inversores de REIT pueden deducir hasta el 20% de los dividendos ordinarios recibidos de un REIT. Esto reduce automáticamente su tasa impositiva efectiva, disminuyendo sus obligaciones tributarias.
3. Fondos administrados por impuestos
Los fondos administrados con impuestos son fondos administrados teniendo en mente estrategias fiscalmente eficientes. A menudo son fondos mutuos, pero no fondos mutuos que negocian activamente. Aquí está la diferencia.
Los administradores de fondos negocian activamente fondos mutuos para obtener ganancias de capital. Pero, lamentablemente, cada ganancia de capital genera una obligación tributaria para los inversores. Entonces, si bien las ganancias pueden ser buenas, la carga fiscal no lo es tanto.
Los fondos administrados por impuestos ofrecen una alternativa si busca una estrategia fiscalmente eficiente. Si bien son fondos mutuos, el objetivo del administrador del fondo es minimizar las obligaciones fiscales.
Los fondos administrados por impuestos retienen las inversiones a largo plazo para dar a los inversores acceso a los tramos impositivos más bajos. También evitan las acciones que pagan dividendos y se centran en técnicas de recolección de pérdidas fiscales.
Esto significa que los administradores de fondos sincronizan la venta de ciertos activos rentables con la venta de activos con pérdidas. La pérdida compensa las ganancias, lo que reduce su obligación tributaria.
Si le preocupan sus obligaciones tributarias, también puede programar la venta de sus fondos administrados con impuestos en un año en el que su carga tributaria sea menor.
4. Bonos Municipales
Los bonos municipales son préstamos a entidades gubernamentales para financiar proyectos de ayuda al público en general. Pagan intereses durante todo el plazo del bono y usted recibe una devolución del capital cuando el bono vence.
A diferencia de la mayoría de los pagos de intereses, los intereses de los bonos municipales están exentos de impuestos a nivel federal y pueden estar exentos de impuestos estatales y locales dependiendo de dónde viva.
Los bonos municipales no pagan altos rendimientos, pero sus ventajas fiscales compensan las tasas de interés más bajas. Tendría que obtener un rendimiento mucho mayor de los bonos sujetos a impuestos para obtener el mismo rendimiento.
Los bonos municipales son una excelente manera de compensar la carga fiscal sobre otras ganancias de capital. Además, le brindan una inversión conservadora para equilibrar su cartera.
5. ETF (fondos cotizados en bolsa)
Los ETF son inversiones bien diversificadas. Pueden incluir inversiones de todo tipo, incluidas acciones, bonos y otras materias primas. Puede invertir en ETF por tema o elegir un ETF que imite un índice, como el SP 500 .
Los ETF son inversiones que se negocian pasivamente, por lo que hay menos ganancias de capital de las que preocuparse al declarar sus impuestos. Además, a diferencia de los fondos mutuos, la mayoría de los ETF no distribuyen ganancias de capital, por lo que solo paga impuestos cuando vende sus acciones.
Al igual que las acciones, si mantiene la inversión durante más de un año, pagará impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo, lo que reducirá su obligación tributaria.
Cuentas con ventajas fiscales
Las cuentas con ventajas fiscales son cuentas con beneficios fiscales. Si la cuenta tiene impuestos diferidos, obtiene una deducción de impuestos por el año en que realiza las contribuciones. Como resultado, sus contribuciones y ganancias crecen libres de impuestos, pero usted paga impuestos sobre las ganancias cuando las retira.
IRA tradicional
Un ejemplo común de cuentas con ventajas fiscales y ganancias con impuestos diferidos es una IRA tradicional .
Obtiene la deducción por sus contribuciones en el año en que contribuye y sus ganancias crecen con impuestos diferidos. Luego, cuando retira los fondos durante la jubilación, paga la categoría impositiva cuando retira los fondos.
Cuentas exentas de impuestos
Otra cuenta con ventajas fiscales es la cuenta exenta de impuestos. Las contribuciones que realiza a cuentas exentas de impuestos son después de impuestos. Sin embargo, las contribuciones y las ganancias crecen libres de impuestos y los retiros pueden estar libres de impuestos. Esto sólo es aplicable si utiliza los fondos para el propósito previsto.
Algunas cuentas exentas de impuestos incluyen las siguientes:
- Roth IRA : si retira fondos después de 59 ½, no pagará impuestos sobre las contribuciones o ganancias
- Plan de ahorro 529 : si utiliza los fondos para fines educativos calificados, no pagará impuestos sobre los retiros.
La mayoría de las cuentas con ventajas fiscales tienen límites de contribución o pautas estrictas sobre cómo utilizar los fondos.
Maximice sus resultados mientras minimiza los impuestos
Al elegir sus inversiones, es importante considerar las obligaciones fiscales en las que incurrirán. Con la estrategia adecuada, puede maximizar sus resultados y minimizar los impuestos.
Importancia de la inversión fiscalmente eficiente
La inversión fiscalmente eficiente es importante para proteger sus resultados. Sin una inversión fiscalmente eficiente, sus ganancias disminuyen en la cantidad que paga en impuestos y pierde el crecimiento potencial que esas ganancias podrían haber tenido.
Estrategias de inversión fiscalmente eficientes
Para minimizar sus obligaciones tributarias, considere estas estrategias de inversión fiscalmente eficientes:
- Asigne la mayor parte de sus inversiones a cuentas con ventajas fiscales hasta los límites de contribución
- Invierta en fondos administrados pasivamente, como ETF, para limitar la cantidad de ganancias de capital obtenidas activamente.
- Agregue bonos a su cartera porque están exentos de impuestos a nivel federal y muchos gobiernos estatales y locales también ofrecen exenciones fiscales.
¿Cuándo elegir una cuenta de inversión sujeta a impuestos?
A veces, una cuenta de inversión sujeta a impuestos tiene más sentido que una con ventajas fiscales. Si ha maximizado sus contribuciones para sus cuentas de jubilación, no tendrá otra opción, pero aquí hay algunas otras razones para elegir una cuenta de inversión sujeta a impuestos.
1. Liquidez Adicional
No es necesario que proporcione motivos para acceder a sus fondos en una cuenta sujeta a impuestos. Si cobra sus activos, paga los impuestos correspondientes y puede utilizar los fondos como desee.
Si invierte sólo en cuentas con ventajas fiscales, es posible que enfrente restricciones de edad o de uso de sus fondos. Por ejemplo, no debe tocar el dinero de una cuenta IRA o 401K hasta los 59 años y medio. Si lo hace, pagará su tasa impositiva actual más una multa del 10% sobre los fondos retirados.
Si retira fondos de una HSA o de un Plan de Ahorros 529 y utiliza los fondos para algo que no sean gastos médicos y gastos educativos, respectivamente, es posible que deba impuestos y multas sobre los fondos.
Las cuentas de inversión sujetas a impuestos no tienen estas restricciones. Puede utilizar los fondos para motivos similares, como jubilación o fines médicos, o utilizarlos para cualquier otra cosa, como comprar una casa o un automóvil.
2. Más ahorros para la jubilación
Si ha maximizado sus cuentas de jubilación pero desea ahorrar más dinero para la jubilación, puede invertir en una cuenta sujeta a impuestos. No obtendrás los mismos beneficios fiscales, pero tendrás más libertad con los fondos.
Esto funciona bien si se jubila anticipadamente. Sin embargo, dado que no puede acceder a los fondos de jubilación anticipadamente sin pagar la multa, esto perjudica sus ingresos generales de jubilación. Con una cuenta sujeta a impuestos, puedes hacer lo que quieras con los fondos y no pagar ninguna multa.
3. Más opciones de inversión
Las cuentas de inversión sujetas a impuestos permiten una mayor libertad para elegir sus inversiones. Las cuentas IRA y 401K restringen sus opciones a lo que ofrece el corretaje. Con una cuenta de inversión sujeta a impuestos, puede invertir en lo básico, como acciones, bonos y materias primas. Pero también puedes invertir en oro, criptomonedas , bienes raíces o cualquier otro activo que desees.
No hay restricciones porque usted controla las inversiones que elige, lo que le brinda más oportunidades para hacer crecer su cartera.
4. Maximizar la herencia
Las nuevas leyes exigen que los beneficiarios retiren todos los fondos de las cuentas de jubilación heredadas dentro de los diez años siguientes a su recepción. Esto podría dejar a sus herederos con una importante carga fiscal inesperada.
En lugar de traspasar sus cuentas de jubilación, puede traspasar sus cuentas sujetas a impuestos. Luego, mientras esté vivo, puede usar sus fondos de jubilación (después de los 59 años y medio) y transferir fácilmente cualquier dinero que quede en sus cuentas sujetas a impuestos a sus beneficiarios sin las mismas reglas impositivas.
Cuando usted muere, sus beneficiarios heredan las cuentas sujetas a impuestos y cualquier ganancia se elimina en términos de impuestos. Los únicos impuestos que pagan los beneficiarios sobre las inversiones heredadas son sus ganancias desde la fecha en que heredan la cuenta (la fecha que usted pasa) hasta el momento en que venden los activos.
5. Evite las RMD de jubilación
El IRS ha requerido distribuciones mínimas en todas las cuentas de jubilación, excepto en las cuentas Roth. Por lo tanto, a los 72 años, debe recibir distribuciones de sus cuentas de jubilación en una cantidad adecuada para el IRS.
Si no está listo para realizar los retiros, podría incurrir en una carga fiscal mayor de lo previsto, lo que le dejaría con menos fondos.
Las cuentas de inversión sujetas a impuestos no requieren esto, por lo que puede dejar los fondos intactos todo el tiempo que desee sin incurrir en cargas fiscales no planificadas.
6. Mayor flexibilidad para el ahorro universitario
Las cuentas de inversión sujetas a impuestos pueden ser una gran adición a un Plan de Ahorros 529. Los fondos de su Plan 529 solo pueden cubrir gastos educativos calificados. Por lo general, esto no cubre todo, por lo que su cuenta sujeta a impuestos puede cubrir los costos que no se incluyen en los gastos educativos calificados.
El dinero en un 529 también generará multas e impuestos si no usa los fondos para gastos educativos calificados; Las cuentas sujetas a impuestos no tienen este problema.
Preguntas frecuentes
Las cuentas de inversión sujetas a impuestos tienen su momento y lugar. A menudo son un buen complemento para otras cuentas con ventajas fiscales, por lo que es importante incluir una en su cartera.
¿Exactamente cómo se gravan las cuentas individuales sujetas a impuestos?
Sus cuentas sujetas a impuestos se gravan a su tasa impositiva actual según el tipo de ganancias. Los dividendos calificados, los dividendos regulares y las ganancias de capital a corto y largo plazo tienen cada uno diferentes tramos impositivos. Usted reclama sus ganancias y pérdidas de capital en su declaración de impuestos y paga los impuestos aplicables.
¿Cuáles son los beneficios de una cuenta de corretaje sujeta a impuestos?
Las cuentas de corretaje sujetas a impuestos tienen más flexibilidad que las cuentas con ventajas fiscales. Puedes utilizar los fondos; sin embargo, usted necesita y controla cuándo y cuántos impuestos paga si utiliza una estrategia de inversión fiscalmente eficiente.
No hay restricciones sobre cuándo puede retirar los fondos o cómo usarlos, y puede invertir en una mayor cantidad de activos que pueden no estar disponibles en otras cuentas.
¿Debo utilizar un robo-advisor o un corredor de descuentos en línea?
Si desea un enfoque de no intervención para invertir, un robo-advisor es una excelente opción . Usted responde algunas preguntas cuando abre la cuenta, la financia y el robo-advisor hace el resto. Elige sus inversiones y crea una cartera bien diversificada en función de su tolerancia al riesgo, objetivos financieros y cronograma. La mayoría de los robo-advisors también reequilibran automáticamente su cartera según sea necesario.
Un corredor de descuentos en línea es una mejor opción si prefiere ser más práctico o tener una estrategia de inversión de bricolaje. Puedes comprar y vender según sea necesario y tomar tus propias decisiones. Sin embargo, requiere más esfuerzo de tu parte.
¿Cómo se abre una cuenta de inversión sujeta a impuestos?
Puede abrir una cuenta de inversión sujeta a impuestos en línea o en persona con una correduría. Hoy en día, cientos de opciones de corretaje en línea ofrecen precios de descuento y muchas ofrecen cero comisiones comerciales.